Creditul comercial este posibilitatea de a obține un produs sau serviciu fără intermedierea băncilor și exact în momentul în care agricultorii au nevoie de el. În agricultură, îndeplinirea majorității sarcinilor nu poate fi amânată în timp. Finanțarea semănatului, cumpărarea sau repararea utilajelor, recoltarea trebuie să se efectueze la timp. Datorită creditelor comerciale, fermierii pot obține produse în rate fără procedura îndelungată de luare a deciziilor de către bănci.
Mecanismul de vânzare a creditelor comerciale reduce riscurile de creditare pentru furnizori și elimină problema lichidității pentru agricultori. În acest articol vom examina în detaliu particularitățile creditelor comerciale, tipurile acestora, avantajele și dezavantajele, și vom analiza de ce vânzarea creditelor este avantajoasă pentru toate părțile acestui model de finanțare a agrobusiness-ului.
Ce este creditul comercial
Creditul comercial este un tip de contract între vânzător și cumpărător privind amânarea plății pentru un produs sau serviciu. Se încheie fără intermedierea băncilor sau altor organizații financiare în condițiile agreate între cumpărător și vânzător. Acest tip de credit trebuie diferențiat atât de creditul financiar, cât și de cel de consum:
- Creditul financiar este acordat doar de organizații de credit care au licența BNU.
- Creditul de consum, ca și cel comercial, se acordă pentru achiziționarea de bunuri cu amânarea plății. Cu toate acestea, dreptul de a-l obține îl au doar persoanele fizice, prin urmare nu poate fi utilizat pentru rezolvarea problemelor activității antreprenoriale.
- Creditul comercial este o posibilitate pentru afaceri de a obține resurse suplimentare de la furnizori.
Ce este creditul comercial? Forma comercială de credit este cea mai veche formă de împrumut, care a apărut încă înainte de apariția banilor. Esența sa consta în aceea că cumpărătorul primea produsul sau serviciul fără plată la momentul primirii acestora. Ulterior, el compensa vânzătorului cheltuielile sale sub forma unui produs/serviciu similar sau diferit. O astfel de formă de relații economice era caracteristică societăților care duceau o gospodărie naturală. Nevoia unor astfel de credite a apărut din cauza diferenței din ciclurile de producție. De exemplu, dacă recoltarea avea loc la sfârșitul verii sau începutul toamnei, atunci exact în acest moment se puteau compensa serviciile sau produsele celor care le furnizaseră la începutul anului.
În istoria contemporană, un astfel de credit a devenit un instrument eficient de conducere a afacerii pentru întreprinderile cu lichiditate limitată. Deoarece creditele comerciale sunt posibilitatea de a lansa ciclul de producție fără necesitatea plății simultane a resurselor material-tehnice (RMT) pe care afacerea trebuie să le achiziționeze. De exemplu, gospodăriile agricole pot începe semănatul fără plata materialului de semănat către furnizorul de RMT. Iar returnarea fondurilor va avea loc în momentul când fermierul le va primi din realizarea recoltei. Aceste termene de returnare a banilor se stabilesc în contractul dintre cumpărător și vânzător.
Citiți de asemenea: Factoringul și operațiunile de factoring: ce este și cum funcționează în Ucraina
Datele statistice indică faptul că creditele comerciale sunt al treilea cel mai popular mod de obținere a finanțării în agribusinessul din Ucraina. De exemplu, conform datelor „Clubului Ucrainean al Afacerilor Agricole”, în timpul campaniei de semănat de primăvară din 2024, 8,5% din fonduri (544 milioane $) au fost atrase prin credite comerciale.
Avantajele și dezavantajele creditelor comerciale
Astăzi agroproducătorii au posibilitatea de a alege între modalitățile tradiționale și inovatoare de atragere a fondurilor suplimentare. Forma comercială de credit s-a schimbat semnificativ datorită celor mai noi soluții tehnologice. De exemplu, serviciul WEAGRO oferă posibilitatea de a utiliza instrumente financiare integrate la distanță atât agroproducătorilor, cât și furnizorilor de RMT. Datorită acestui fapt, agricultorii pot încheia acorduri cu furnizorii de RMT doar cu codul ЄДРПОУ sau IPN, iar furnizorul poate primi banii pentru produsul său în ziua vânzării. Condițiile creditului comercial depind de furnizor, iar WEAGRO asigură posibilitatea de a achiziționa produsul dorit în ziua încheierii acordului, adică în câteva ore.
Dar înainte de a lua decizia privind creditul comercial, examinați avantajele și dezavantajele sale, deoarece creditul comercial nu sunt doar oportunități noi, ci și obligații pe care și le asumă agroproducătorul.
Avantajele creditelor comerciale
- Posibilitatea de a asigura ciclul de producție chiar și în absența lichidității.
- Creșterea volumelor activității economice sau posibilitatea de a lansa proiecte noi.
- Viteza mare de obținere a produselor/serviciilor datorită absenței procedurilor birocratice.
- Posibilitatea returnării fondurilor atât cu bani, cât și cu produse cu acordul furnizorului de RMT.
- Fixarea prețului produsului sau serviciului la momentul vânzării acestora. Acest lucru scutește cumpărătorul de necesitatea plății suplimentare la returnarea fondurilor, dacă prețul la produs/servicii a crescut.
- Furnizorii își măresc vânzarea produselor/serviciilor lor chiar și în cazul deficitului de lichiditate la cumpărători.
- Posibilitatea de a vinde creditul comercial altor organizații, de exemplu băncilor sau altor instituții financiare.
Dezavantajele creditului comercial
- Anumite forme de credit comercial permit finanțarea doar a acelor produse care aparțin categoriei activelor circulante.
- Termenele de returnare a banilor către furnizor sunt limitate. Prin urmare, în caz de imposibilitate de a-i returna la timp, este necesară desfășurarea negocierilor cu vânzătorul și semnarea unui nou acord.
- Unele credite comerciale au legătură cu cursul valutelor la momentul stingerii
Citiți de asemenea: Ce este eșalonarea: diferența între credit și eșalonare
Tipurile creditului comercial
Creditul comercial este o formă flexibilă de relații între vânzător și cumpărător, prin urmare este mai variată. Mai jos vom caracteriza cele mai răspândite tipuri de credit comercial.
Cont deschis
O astfel de formă de credit este caracteristică companiilor care se află în relații de schimb reciproc permanent. În acest caz, nu au nevoie să încheie de fiecare dată un contract nou. Cumpărătorul primește produsul sau serviciul în momentul necesității acestora, iar se achită cu vânzătorul conform termenelor indicate în contract.
Credit de firmă
Cea mai răspândită formă de credit comercial, deoarece este singulară și nu depinde de experiența anterioară a relațiilor reciproce ale subiecților activității economice. În cazul acordării unui astfel de credit, cumpărătorul primește produsul cu amânarea plății pentru acesta.
Credit cambial
Acest credit prevede întocmirea unei cambii comerciale. Din momentul semnării sale, aceasta este un titlu de valoare, prin urmare poate fi vândută sau transmisă altei persoane.
Credit sezonier
Necesitățile temporare ale companiei pot fi asigurate cu ajutorul creditului sezonier. De exemplu, agroproducătorul are nevoie regulat de finanțare sezonieră a activelor circulante. De asemenea, un astfel de credit poate fi util în momentul achiziționării de volume mari de produse care vor fi depozitate în spații de depozitare.
Consignația
Plata banilor pentru acest credit comercial se efectuează doar după realizarea produsului vânzătorului. Astfel cumpărătorul primește produsul, dar doar în cazul vânzării sale cu succes dă banii. Dacă produsul nu este vândut, se returnează furnizorului.
Exemplu de calculare a creditului comercial în sectorul agricol
Vom ilustra cum poate fi realizat creditul comercial, ale cărui tipuri au fost descrise mai sus. Și îl vom compara cu acele servicii pe care le puteți obține cu ajutorul serviciului WEAGRO.
Condițiile creditului comercial: întreprinderea agricolă „CU NOI VA RODI” are nevoie de mai multe materiale combustibile și lubrifiante pentru perioada recoltării din cauza extinderii suprafețelor cultivate. În lipsa lichidităților la momentul recoltării, proprietarii au decis să ia un credit comercial în valoare de 2000 UAH. Acest exemplu de calcul al creditului comercial prevede următoarea schemă de rambursare: după 30 de zile (50%) și 70 de zile (50%), cu o rată a dobânzii de 0,14% pe zi calendaristică. Rata se aplică asupra sumei datoriei. În final, cumpărătorul va plăti vânzătorului următoarea sumă:
- 1000 lei – prima plată pentru credit după 30 de zile;
- 1000 lei – a doua plată pentru credit după 70 de zile;
- 116,67 lei – dobândă pentru utilizarea creditului comercial;
- 2116,67 lei – suma totală pe care cumpărătorul trebuie să o returneze vânzătorului.
Serviciul WEAGRO oferă agroproducătorilor posibilitatea de a încheia acorduri cu vânzătorii în condiții mai avantajoase, deoarece comisionul aici îl plătește nu cumpărătorul, ci vânzătorul. În același timp, un astfel de acord este avantajos furnizorilor de RMT, deoarece pentru un comision neînsemnat își măresc substanțial vânzările. În acest caz, în caz de necesitate de a plăti produsul în valoare de 45000 lei cu amânare de 90 de zile, fermierul va plăti următoarea sumă:
- 0 lei – ziua 1;
- 15.000 lei – ziua 30;
- 15.000 lei – ziua 60;
- 15.000 lei – ziua 90.
Prin urmare, creditul comercial este o formă mai flexibilă de atragere a fondurilor. Aceasta permite cumpărătorului și vânzătorului să încheie acorduri în condiții reciproc avantajoase, fără a se lega de rata cheie a BNU și alte convenții.
Vânzarea creditelor comerciale în sectorul agricol
Creditul comercial este o sursă importantă de finanțare în sectorul agricol, care permite compensarea caracterului sezonier al obținerii profitului. Experiența agroproducătorilor străini arată că astfel de relații B2B sunt mai avantajoase decât utilizarea serviciilor bancare. În plus, creditele comerciale pot fi vândute altor jucători, prin urmare furnizorii de RMT nu vor trebui să se îngrijoreze de returnarea fondurilor lor. Să analizăm cum se realizează această practică în lume și în Ucraina.
Vânzarea creditelor comerciale în lume
Creditul comercial este cel mai puțin luat în considerare tip de credit în agricultura contemporană. Motivul este că împrumuturile de produse sau bani se produc adesea în relații interpersonale sau după principiul B2B, prin urmare informațiile despre ele nu ajung la instituțiile de stat sau financiare care colectează date statistice. Dar unele organizații acordă credite pentru agrobusiness în condiții preferențiale. De exemplu, în SUA există de peste 100 de ani Sistemul Federal de Credite Agricole (FFCS), ale cărui active astăzi constituie $180 miliarde. Această organizație asigură aproximativ 35% din toate împrumuturile pe care le fac gospodăriile agricole din SUA. Fermierii pot obține trei tipuri de credite comerciale:
- Pe termen scurt – pentru finanțarea cheltuielilor operaționale.
- Pe termen mediu – pentru utilajele agricole.
- Pe termen lung – pentru finanțarea imobiliarelor.
Astfel de credite pot fi nu doar acordate, ci și vândute sau cesionate altei organizații. Acest lucru le face foarte lichide, deoarece la nevoie partea care a acordat acest credit poate primi bani pentru el datorită vânzării.
În Uniunea Europeană, creditele comerciale sunt cele mai populare printre gospodăriile agricole mici și noi. Pentru că tocmai lor băncile le refuză cel mai des creditarea. Conform evaluării Comisiei Europene, peste 50% din cererile unor asemenea gospodării sunt respinse de bănci, în timp ce printre gospodăriile agricole consacrate acest nivel constituie 32%. Motivul este clar: asemenea gospodării agricole aparțin unei industrii cu risc mare. Prin urmare, vin în ajutorul lor soluții financiare integrate inovatoare. Mecanismul de vânzare a creditelor comerciale devine un stimulent puternic pentru dezvoltarea acestui instrument financiar. Pentru că partea care îl acordă își diminuează riscurile și obține posibilitatea de a fi mai flexibilă în rezolvarea problemelor financiare.
Citiți de asemenea: Transformarea tehnologiilor financiare cu ajutorul soluțiilor integrate
Vânzarea creditelor comerciale în Ucraina
Piața agricreditării în Ucraina poate fi foarte avantajoasă atât furnizorilor de bunuri, cât și investitorilor datorită importanței acestui sector al economiei. Partea agriculturii în PIB-ul Ucrainei constituie 10,43%, și aceasta este mai mare decât a oricărui alt sector al economiei.
În Ucraina, mii de producători agricoli utilizează credite comerciale. Iar volumul de fonduri în acest sector ajunge la miliarde de grivne. Astfel, conform datelor „Clubului Ucrainean al Afacerilor Agricole”, doar pentru campania de semănat din 2024 au fost acordate credite comerciale în valoare de aproximativ 22,7 miliarde UAH.
Piața secundară de circulație a instrumentelor financiare în Ucraina se dezvoltă datorită soluțiilor financiare integrate. Tot mai mulți jucători aspiră să simplifice relațiile între cumpărători și vânzători prin mecanismul stabilit de vânzare a creditelor comerciale. Dezvoltarea acestei piețe merge cu ritmuri oarecum încetinite din cauza absenței unor reguli unificate, infrastructurii IT etc. Dar inovațiile financiare integrate își demonstrează eficiența, prin urmare tot mai mulți furnizori de RMT și întreprinderi agricole recurg la serviciile acestora. WEAGRO de asemenea lucrează în acest sector.
Avantajele vânzării creditelor comerciale pentru agricultori
- Creșterea lichidității furnizorilor și cumpărătorilor. Vânzarea portofoliilor de credite comerciale permite furnizorilor de RMT să obțină rapid lichiditatea necesară pentru achiziționarea de resurse noi. În același timp, gospodăriile agricole obțin lichiditate pentru achiziționarea materialelor și utilajelor necesare.
- Reducerea riscului de credit. Cesiunea creditelor permite furnizorilor să obțină fondurile cheltuite pentru credit încă înainte ca cumpărătorul să plătească creditul cu amânare. Acest lucru le reduce substanțial riscurile financiare, deoarece nu se confruntă cu problemele de default al cumpărătorului și riscul de nereturnare a creditului.
- Scalarea afacerii fără credite bancare previzibile în timp. Furnizorii obțin posibilitatea de a direcționa fonduri suplimentare către dezvoltarea afacerii lor în așteptarea obținerii creditelor bancare. Cheltuielile mai mici pentru deservirea datoriei financiare permit lansarea de noi proiecte de afaceri sau extinderea celor existente.
- Susținerea agrobusiness-ului de către instituțiile financiare. Vânzarea portofoliilor de credite comerciale poate deveni un stimulent puternic pentru dezvoltarea agrobusiness-ului. Instituțiile financiare, interesate în extinderea pieței, pot oferi agrobusiness-ului produse specializate avantajoase.
- Diminuarea riscurilor neprevăzute. Portofoliile de credite comerciale trec printr-o verificare atentă și aprobare înainte de vânzare. Acest lucru contribuie la formarea unei transparențe mai mari a operațiunilor financiare și reduce nivelul fraudei.
- Diversificarea riscurilor pentru instituțiile financiare. Băncile pot efectua diversificarea riscurilor lor cu ajutorul cumpărării portofoliilor de credite comerciale. Extinzându-și investițiile în sectorul agricol, acestea elimină problema concentrării excesive a riscurilor în domenii separate.
- Implementarea inovațiilor în finanțarea agrobusiness-ului. Noile modele de finanțare a agrobusiness-ului fac creditele mai accesibile pentru gospodăriile agricole mici și noi. Acest lucru crește cererea pentru finanțe integrate și nu doar diversifică piața produselor financiare, ci stimulează și dezvoltarea celor noi.
Perspectivele vânzării creditelor comerciale în sectorul agricol al Ucrainei
Vânzarea creditelor comerciale poate deveni un stimulent puternic pentru dezvoltarea pieței agricole din Ucraina. Posibilitatea de a obține rapid lichiditate fără credite bancare îndelungate și de a evita riscul de nereturnare a fondurilor deschide noi oportunități în fața furnizorilor. În loc să caute modalități de returnare a fondurilor de la fermieri nedemni de încredere, aceștia se pot concentra asupra dezvoltării afacerii lor. Vânzarea creditelor comerciale este un mecanism avantajos care va permite atragerea băncilor și altor instituții financiare la finanțarea agrobusiness-ului din Ucraina.
Astăzi trebuie îndeplinite încă numeroase sarcini legate de introducerea unor reguli unificate, dezvoltarea infrastructurii IT etc. Dar ceea ce se face deja în domeniul vânzării creditelor comerciale dă rezultate pozitive și contribuie la susținerea gospodăriilor agricole mici și mijlocii. Serviciul online WEAGRO permite agrobusiness-ului să obțină agroesalonare până la 180 de zile. În același timp, furnizorii de RMT își primesc fondurile imediat, iar toate riscurile financiare le preia WEAGRO. Acest lucru oferă furnizorilor acces instantaneu la lichiditate, le mărește substanțial vânzările și contribuie la dezvoltarea afacerii. Dacă aveți propria afacere în domeniul agricol, soluțiile financiare transparente și instantanee de la
