Leasingul în sectorul agricol: ce este, tipuri și particularități

Leasingul — este un instrument financiar convenabil care permite agricultorilor să achiziționeze echipamente și utilaje agricole moderne fără cheltuieli unice semnificative. În acest articol vom analiza cum funcționează acest sistem în sectorul agricol, ce tipuri există și care sunt particularitățile acestora.

Ce este leasingul

Leasingul — este un tip special de activitate de investiții, în timpul căreia o companie achiziționează echipamente de la furnizor și apoi le închiriază clientului contra unei anumite plăți, cu anumite condiții și pentru o anumită perioadă cu transferul ulterior al dreptului de proprietate către beneficiarul de leasing.

În sectorul agricol, închirierea operațională permite fermierilor să obțină acces la echipamente agricole moderne fără necesitatea de a retrage dintr-o dată sume semnificative din circulație. Locatorul își asumă responsabilitatea pentru înregistrarea echipamentelor, asigurarea și înmatricularea acestora. Agricultorul poate începe imediat să le utilizeze, efectuând plăți din profitul obținut.

Este important de menționat că până la achitarea completă a plăților, echipamentele rămân în proprietatea locatorului, care poartă responsabilitatea pentru starea lor tehnică. Aceasta este o garanție suplimentară pentru client și reduce riscurile asociate cu deținerea și întreținerea. Acum, când am stabilit ce este leasingul, este timpul să analizăm varietățile.

Citiți de asemenea: Rentabilitatea produselor: ce este și cum se calculează indicatorul

Tipuri de leasing

Agrobusinessului ucrainean îi sunt disponibile câteva tipuri principale de leasing, fiecare având particularitățile și avantajele sale.

Financiar

Ce este leasingul financiar? Este considerat cel mai răspândit și prevede că pe durata contractului (de obicei de la 3 la 5 ani) beneficiarul de leasing achită complet valoarea echipamentului împreună cu dobânzile, după care devine proprietarul său cu drepturi depline. Leasingul financiar — este posibilitatea pentru antreprenorul agricol să economisească substanțial la achiziționarea echipamentelor și să distribuie sarcina financiară.

Operativ (operațional)

Se caracterizează prin faptul că termenul de închiriere a echipamentului este mai mic decât perioada de amortizare completă a acestuia. După expirarea contractului, clientul returnează echipamentul companiei de leasing, dar la dorință poate să îl răscumpere la valoarea reziduală sau să prelungească închirierea. Acest tip de leasing este deosebit de avantajos pentru gospodăriile care trebuie să își actualizeze periodic parcul de echipamente pentru a ține pasul cu progresul tehnologic.

Invers

Leasingul invers — este o schemă prin care locatorul răscumpără de la client bunurile care sunt deja în proprietate, iar apoi le transmite înapoi în închiriere. Aceasta permite agricultorilor să elibereze fondurile investite în echipamente și să le direcționeze către dezvoltarea afacerii, continuând în același timp să utilizeze echipamentele. Un astfel de mecanism poate fi un instrument eficient de completare a capitalului de lucru al întreprinderii agricole fără pierderea capacităților de producție.

Internațional

Prevede participarea în tranzacție a companiilor din două sau mai multe țări. Se recurge la acesta în cazurile când în propria țară lipsesc furnizorii de echipamente necesare sau condițiile locatorilor străini sunt mai atractive. Leasingul internațional — este un sistem care deschide pentru agricultorii ucraineni accesul la tehnologii agricole avansate de import, care sunt dificil de achiziționat în interiorul țării.

Pe lângă tipurile principale, operațiunile se clasifică după o serie de caracteristici suplimentare. Astfel, în funcție de componența participanților la tranzacție se disting:

• leasingul direct — este când furnizorul însuși închiriază echipamentul;
• indirect — în tranzacție participă un locator-intermediar;
• leasingul divizat — este când mai mulți locatori finanțează o singură tranzacție mare.

După caracterul plăților se disting contractul de închiriere cu valoare de răscumpărare completă, parțială sau reziduală, precum și cu plăți fixe sau variabile.

Leasingul în Ucraina

Piața ucraineană de leasing pentru echipamente agricole se dezvoltă dinamic și atrage din ce în ce mai mulți participanți atât din partea locatorilor, cât și a fermierilor. Conform datelor Comisiei Naționale pentru Servicii Financiare, cota tranzacțiilor întreprinderilor din sectorul agricol constituie stabil peste 20% din valoarea totală a contractelor de leasing financiar.

Condiții similare de leasing pentru întreprinderile agricole oferă atât companii specializate, cât și cele mai mari instituții financiare, în special ProCredit Bank, OTP Bank, Raiffeisen Bank, UkrSibbank. Acestea colaborează cu producători agricoli ucraineni și străini de frunte, oferind clienților o selecție de echipamente și condiții optime de finanțare.

Termenul mediu de leasing în Ucraina este de la 3 la 5 ani, însă pentru anumite tipuri de agregate poate ajunge la 7-10 ani. Mărimea contribuției inițiale conform contractelor variază de la 20% la 40% din valoarea obiectului de leasing în funcție de lichiditatea acestuia, precum și de starea financiară și istoricul de credit al beneficiarului. Ratele dobânzilor sunt de obicei variabile și se leagă de rata de referință a BNU sau de rata LIBOR.

Cum să luați echipamente agricole în leasing în Ucraina

Procedura de înregistrare a echipamentelor agricole în Ucraina este simplă și transparentă. Aceasta include următoarele etape principale:

1. Alegerea obiectului închirierii operaționale și a furnizorului. Agricultorul se decide asupra echipamentului necesar și găsește compania care este gata să îl furnizeze. Mulți locatori au acorduri de parteneriat cu producătorii și dealerii de echipamente agricole, oferind clienților oferte speciale și reduceri.
2. Pregătirea pachetului de documente. Beneficiarul de leasing colectează și trimite companiei setul necesar de documente, care de obicei include: cererea de finanțare, chestionarul clientului, documentele constitutive, raportarea financiară pentru ultimele perioade, documentele pentru obiectul închirierii de bunuri (specificații, facturi), precum și planul de afaceri al proiectului (pentru tranzacții mari).
3. Examinarea cererii de către locator. Compania de leasing efectuează evaluarea solvabilității și reputației de afaceri a potențialului client, analizează rentabilitatea proiectului și lichiditatea obiectului de leasing. În urma examinării se ia decizia de aprobare sau respingere a cererii, precum și se stabilesc condițiile concrete de finanțare.
4. Încheierea contractului. Între locator și beneficiarul de leasing se semnează acordul în care se fixează toate condițiile — termenii, mărimile și graficul plăților, drepturile și obligațiile părților, condițiile de răscumpărare anticipată și rezilierea contractului. De asemenea, se semnează documentele conexe — actele de predare-primire a bunurilor, asigurarea.
5. Transmiterea obiectului de leasing și începutul plăților. Locatorul achiziționează echipamentul ales de la furnizor și îl transmite clientului în folosință temporară. Din acest moment agricultorul poate exploata echipamentul și începe să efectueze plăți conform condițiilor contractului. După finalizarea termenului și achitarea, dreptul de proprietate asupra obiectului închirierii de bunuri trece la beneficiarul de leasing.

Citiți de asemenea: Cum să puneți tractorul pe evidență și să îl scoateți de pe evidență: procedura și documentele necesare

De obicei, cerințele principale pentru beneficiarul de leasing sunt: situația financiară stabilă, activitatea profitabilă pe parcursul a cel puțin 1 an și istoricul de credit pozitiv. În același timp, cerințele pentru garanțiile colaterale pentru contractele de leasing sunt de obicei mai mici decât pentru creditele bancare, deoarece obiectul închirierii operaționale însuși servește drept garanție până la achitarea completă a valorii sale.

Serviciul nostru online inovator WEAGRO acționează ca intermediar între fermieri și companiile producătoare care oferă echipamente, îngrășăminte și alte bunuri pentru sectorul agricol. Ajutăm la încheierea contractelor avantajoase prin serviciul nostru online, asigurând digitalizarea întregului proces. Aceasta permite fermierilor să obțină rapid și convenabil mijloacele de producție necesare, iar producătorilor — să își realizeze eficient produsele, extinzând semnificativ piețele de desfacere fără cheltuieli inutile de timp și resurse.

Deveniți partener

Credit agricol pentru agrobusiness

Perspectivele leasingului în Ucraina

Experții prognozează creșterea în continuare a popularității închirierii operaționale în sectorul agricol ucrainean. Acestui lucru îi contribuie cursul spre modernizare și creșterea eficienței producției agricole, precum și sprijinul de stat pentru agricultori.

Dezvoltării leasingului în Ucraina îi contribuie de asemenea simplificarea procedurilor de înregistrare, extinderea programelor de parteneriat între companii și furnizorii de echipamente, apariția unor noi condiții flexibile de finanțare. În perspectivă, leasingul — este unul dintre instrumentele principale de reechipare tehnică a gospodăriilor fermiere mici și mijlocii din Ucraina.

Comparația leasingului cu alte instrumente de finanțare

Pentru demonstrarea vizuală a avantajelor leasingului vom efectua comparația acestuia cu două alte modalități populare de achiziționare a echipamentelor agricole — creditul bancar și eșalonarea de la furnizor.

După cum vedem, leasingul în Ucraina are o serie de avantaje evidente. În primul rând, permite finanțarea achiziției de echipamente pe un termen mai îndelungat și cu o contribuție inițială mai mică. În al doilea rând, asigurarea obligatorie a obiectului închirierii de bunuri protejează beneficiarul de leasing de riscurile pierderii sau deteriorării acestuia. În al treilea rând, posibilitatea de a include plățile de leasing în costul de producție și amortizarea accelerată asigură economii substanțiale la impozite.

În același timp, spre deosebire de credit, prin închirierea operațională echipamentul nu se află în balanța întreprinderii agricole până la achitarea completă a valorii sale, ceea ce reduce riscurile patrimoniale ale beneficiarului de leasing.

Deși leasingul — este o modalitate avantajoasă de a-și extinde parcul și de a crește eficiența întreprinderii agricole, eșalonarea, la rândul său, poate fi interesantă pentru gospodăriile care achiziționează bunuri relativ ieftine pe termen scurt. Spre deosebire de creditare, obținerea eșalonării este posibilă în 30 de minute online fără costuri ascunse, birocrație și plăți suplimentare.

Avantajele leasingului pentru agricultori

Utilizarea închirierii operaționale pentru finanțarea achiziției de echipamente și utilaje agricole are o serie de avantaje incontestabile pentru întreprinderile agricole:

1. Posibilitatea de a obține în folosință echipamente moderne de înaltă productivitate fără investiții de capital unice semnificative. Închirierea de bunuri permite actualizarea parcului de mașini și tractoare fără a retrage din circulație sume mari și fără a recurge la credite scumpe. Aceasta este deosebit de actuală pentru gospodăriile fermiere mici și mijlocii care nu dispun de fonduri libere suficiente.
2. Flexibilitatea condițiilor de finanțare. Companiile de leasing oferă clienților o multitudine de variante adaptate la specificul afacerii lor. Agricultorii pot alege termenii optimi pentru ei ai contractului, mărimile contribuției inițiale și regularitatea plăților. Unii locatori oferă de asemenea grafice sezoniere de plăți care țin cont de ciclicitatea producției agricole și permit achitarea părții principale a fondurilor după realizarea recoltei.
3. Procedura accelerată și simplificată de înregistrare comparativ cu obținerea creditului bancar. Pentru încheierea contractului de închiriere operațională este necesar de obicei un pachet mai mic de documente și garanții colaterale minime. Cererile de finanțare sunt examinate de companiile de leasing în termeni mai scurți decât de bănci, deoarece obiectul închirierii de bunuri însuși este garanția tranzacției.
4. Însoțirea completă a tranzacției de către locator. Compania își asumă obligațiile de selectare a echipamentelor de la furnizori verificați, livrarea acestora, înregistrarea vamală (în cazul echipamentelor de import), punerea la evidență, asigurarea și însoțirea juridică. Aceasta scutește beneficiarul de leasing de o multitudine de griji legate de achiziționarea agregatelor și îi economisește timpul.
5. Posibilitatea aplicării facilităților fiscale. Conform legislației ucrainene, plățile de leasing se includ în costul de producție și reduc profitul impozabil al beneficiarului de leasing. În plus, amortizarea accelerată a obiectului închirierii operaționale permite optimizarea suplimentară a plăților fiscale. Ca rezultat, agricultorii pot reduce substanțial sarcina lor fiscală.
6. Reducerea riscurilor de deținere a echipamentelor. Până la momentul achitării complete a plăților de leasing, dreptul de proprietate asupra echipamentului rămâne la locator, care poartă toate riscurile legate de defectarea sau pierderea acestuia. În cazul ieșirii din funcțiune a echipamentului, compania de leasing este obligată să furnizeze beneficiarului de leasing agregate analoge pe timpul reparației, ceea ce asigură continuitatea procesului de producție.

Astfel, leasingul deschide în fața agricultorilor ucraineni posibilități extinse pentru modernizarea producției, implementarea inovațiilor și creșterea competitivității lor. În același timp, este un instrument de finanțare mai accesibil și mai puțin riscant comparativ cu creditele bancare tradiționale și achiziția echipamentelor la valoarea completă.

Concluzie

Leasingul — instrument financiar eficient pentru actualizarea parcului de mașini și tractoare și implementarea tehnologiilor agricole moderne. Permite agricultorilor să economisească substanțial la achiziția echipamentelor, să optimizeze fluxurile de numerar și plățile fiscale. În Ucraina serviciile de leasing sunt oferite atât de companii specializate, cât și de băncile de frunte, propunând clienților o selecție largă de echipamente și condiții flexibile de finanțare.

Pentru fermierii ucraineni funcționează diverse programe de stat care compensează o parte din cheltuielile pentru achiziția echipamentelor. De exemplu, „Leasingul financiar accesibil 5-7-9%

Serviciul online WEAGRO este un asistent de încredere pentru producătorii agricoli ucraineni în chestiunile de eșalonare agricolă. Asigurăm examinarea rapidă a cererilor, condiții transparente ale tranzacțiilor și comoditatea utilizării fără legătură de birou. Cu serviciul nostru online agricultorii pot actualiza eficient parcul lor de mașini și tractoare, minimizând riscurile financiare și problemele administrative.

Cumpărați acum, plătiți mai târziu

Eșalonare agricolă pentru producătorul agricol